Ceci est une traduction de courtoisie. En cas de divergence entre les versions, la version anglaise prévaut.
Lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme
Introduction
Match Systems Solutions Pte Ltd (ci-après “Match Systems” ou “la Société”) est un prestataire de services constitué en vertu du droit de Singapour le 14 février 2022, sous le numéro UEN 202204935E, dont le siège social est situé au 10 Anson Road, #20-05, International Plaza, Singapour 079903.
Match Systems fournit des informations uniques sur les adresses de cryptomonnaies impliquées dans des activités illégales. Nous constituons le lien entre les adresses dépersonnalisées de la blockchain et les participants réels aux relations en cryptomonnaies.
Match Systems s’engage à respecter les normes d’intégrité les plus élevées dans la conduite de ses pratiques commerciales et a établi à cette fin une Politique AML/CFT.
Objectifs
L’objectif de la présente Politique AML/CFT est de garantir que tout risque de blanchiment de capitaux identifié par Match Systems soit atténué de manière appropriée. Cela signifie que la Société dispose de systèmes et de contrôles adéquats pour atténuer le risque d’être utilisée pour faciliter des délits financiers, ainsi que de lignes directrices de base à l’intention des clients et du personnel de la Société concernant les exigences essentielles en matière d’AML/CFT.
La présente Politique AML/CFT ne peut couvrir toutes les situations susceptibles de survenir dans le cadre de l’activité. Elle n’a pas vocation à constituer un exposé exhaustif des exigences légales ou réglementaires de conformité, mais peut servir de guide pour aider les employés à exercer leur activité professionnelle.
Définitions
“AML/CFT” — désigne la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme.
“Lutte contre le blanchiment de capitaux (AML)” désigne un ensemble de lois, de règlements et de procédures destinés à empêcher les criminels de déguiser des fonds obtenus illégalement en revenus légitimes.
“Client” désigne toute personne (physique ou morale) ayant satisfait avec succès à l’ensemble des procédures d’évaluation des risques et de KYC établies par la Société, et avec laquelle la Société entretient une relation d’affaires proposée dans le cadre de ses activités.
“Financement du terrorisme (FT)” désigne la fourniture de fonds à des fins d’activité terroriste. Il peut s’agir de fonds provenant de sources légitimes, telles que des dons personnels et des bénéfices d’entreprises et d’organisations caritatives, ainsi que de sources criminelles, telles que le trafic de drogue, la contrebande d’armes et d’autres biens, la fraude, l’enlèvement et l’extorsion.
“Blanchiment de capitaux (ML)” est le processus par lequel de l’“argent sale”, produit par une activité criminelle, est transformé en “argent propre”, dont l’origine criminelle est difficile à retracer. Les criminels y parviennent en dissimulant les sources, en changeant la forme ou en déplaçant les fonds vers un endroit où ils sont moins susceptibles d’attirer l’attention.
Le terme générique utilisé pour décrire le processus par lequel les criminels dissimulent la propriété et le contrôle d’origine des produits d’une conduite criminelle en faisant en sorte que ces produits semblent provenir d’une source légitime. L’activité illicite de blanchiment de capitaux peut inclure (sans s’y limiter) le trafic de drogue, la contrebande d’armes ou le financement du terrorisme. Le blanchiment de capitaux implique souvent des institutions financières et des transactions monétaires afin de faire paraître que l’argent provient d’une source légale. Le blanchiment de capitaux comprend également la participation, l’association en vue de commettre, la tentative de commettre, ainsi que l’aide, l’incitation, la facilitation et le conseil à la commission de l’un des actes mentionnés aux points précédents. Le fait de ne pas notifier aux autorités compétentes l’acte ou le soupçon de blanchiment de capitaux est également considéré comme une infraction.
Le blanchiment de capitaux est généralement décrit comme un processus en trois étapes visant à dissimuler l’origine des produits criminels :
(1) Placement – l’étape à laquelle l’argent et/ou les biens d’origine criminelle sont introduits dans le système financier.
(2) Empilement (layering) – l’étape à laquelle les biens sont “lavés” et prennent une nouvelle apparence. Elle vise à brouiller la piste d’audit des biens ; et
(3) Intégration – l’étape à laquelle ils sont réintégrés dans l’économie légitime. Autrement dit, le moment où le criminel tire profit de son activité.
«Politiques et Procédures» désignent les politiques, pratiques et programmes qui 1) régissent l’exécution de la diligence raisonnable de Match Systems dans le cadre de la présente Politique et son utilisation ou ses activités au titre de toute autre ressource et de tout autre système fournis par la Société, et 2) peuvent être mis à jour périodiquement par la Société à sa seule discrétion.
“Financement de la prolifération (PF)” désigne le fait de fournir des fonds ou des services financiers utilisés, en tout ou en partie, pour la fabrication, l’acquisition, la possession, le développement, l’exportation, le transbordement, le courtage, le transport, le transfert, le stockage ou l’utilisation d’armes nucléaires, chimiques ou biologiques et de leurs vecteurs et matériels connexes (y compris les technologies et les biens à double usage employés à des fins non légitimes), en violation des lois nationales ou, le cas échéant, des obligations internationales.
“Mesures Raisonnables” — désignent les démarches entreprises pour atteindre un résultat souhaité, même si elles n’aboutissent pas au résultat escompté. Par exemple, cela peut inclure une ou plusieurs des actions suivantes :
“Terroriste” ou “groupe terroriste” inclut toute entité qui a pour l’un de ses buts ou activités de faciliter ou de mener une activité terroriste. Il peut s’agir d’un individu, d’un groupe, d’un trust, d’une société de personnes ou d’un fonds. Il peut également s’agir d’une association ou d’une organisation sans personnalité juridique.
“Bénéficiaire Effectif Ultime (UBO)” désigne la ou les personnes physiques qui, en dernier ressort, possèdent ou contrôlent un client et/ou la personne physique pour le compte de laquelle une transaction est effectuée.
Approche fondée sur les risques (RBA)
Match Systems gère ses affaires en fonction du risque commercial inhérent et en tenant compte de l’efficacité des contrôles mis en place pour gérer ces risques. Cette approche fondée sur les risques comporte des démarches systématiques pour évaluer la manière la plus efficiente et proportionnée de gérer et d’atténuer le ML/FT auquel la Société est confrontée :
L’approche fondée sur les risques permet à Match Systems d’effectuer une évaluation réaliste de la menace que la Société soit utilisée en lien avec le ML ou le FT. L’objectif général est que Match Systems connaisse ses clients (KYC), leur activité et le risque d’une éventuelle implication dans une activité criminelle. Le profil du comportement financier des clients se construit au fil du temps, permettant à la Société d’identifier des transactions ou des activités susceptibles d’être suspectes.
Grâce à une communication claire des politiques et procédures dans toute la Société, le mécanisme RBA garantit qu’elles sont mises en œuvre efficacement, que les faiblesses sont identifiées et que des améliorations sont apportées si nécessaire.
L’évaluation des risques menée par la Société a abouti à une catégorisation du risque de ML/FT selon une échelle faible, moyen et élevé. Des critères ont été attribués à chaque catégorie afin d’aider à classer les clients et les produits dans les catégories de risque, en vue de déterminer les différents traitements en matière d’identification, de vérification, d’informations complémentaires sur le client et de surveillance pour chaque catégorie. Elle a été conçue de manière à minimiser la complexité.
Diligence raisonnable à l’égard du client
La Diligence raisonnable à l’égard du client (CDD) implique une analyse et une évaluation détaillées d’un nouveau client sous l’angle du risque de ML/FT, comme prévu dans la présente politique. Dans le processus d’entrée en relation, la vérification de l’identité intervient généralement en premier, suivie d’une diligence complémentaire. Si l’identité d’un client ne peut être vérifiée, aucune relation ne sera établie avec lui. La Société cherche à déterminer si un client et une relation d’affaires donnés présentent un risque plus élevé, ainsi que l’impact potentiel de tout facteur atténuant, et applique une notation de risque en conséquence. Cette note de risque est ensuite utilisée pour identifier les clients qui doivent faire l’objet d’une surveillance plus étroite en raison d’une éventuelle activité de ML/FT. Comme il n’est pas possible de surveiller chaque client en profondeur, une note de risque permet de cibler les clients présentant un potentiel de risque plus élevé.
La Diligence raisonnable simplifiée (SCDD) peut être appliquée si les clients sont identifiés et vérifiés comme relevant d’une notation à faible risque, présentant un risque de ML/FT potentiellement plus faible. Cela implique une certaine souplesse dans les procédures d’identification et de vérification, telle que la dispense de vérification des UBO et des revues périodiques moins fréquentes en matière de surveillance continue.
La Diligence raisonnable standard (CDD) s’applique lorsque le client ne présente ni caractéristiques de faible risque ni potentiel de risque élevé, c’est-à-dire aux clients à risque moyen. Les mesures correspondantes sont énumérées au chapitre Identification et Vérification de l’identité du client.
Les mesures de Diligence raisonnable renforcée (ECDD) sont appliquées lorsque le client est jugé potentiellement à risque élevé. Outre les documents de CDD standard, Match Systems obtient la confirmation de la SOF et/ou de la SOW. Lorsqu’il n’est pas possible d’obtenir des pièces justificatives fiables auprès des clients à risque élevé (par ex. bulletins de salaire, états financiers audités, preuves documentaires de la vente d’actifs, etc.), la Société est tenue de valider leur confirmation de SOF/SOW au moyen de vérifications indépendantes via des sources d’information accessibles au public (par ex. rapports de référence salariale de cabinets de conseil RH, données de performance financière accessibles au public pour des entreprises de taille ou de nature similaires) et de documenter l’évaluation de la plausibilité du patrimoine du client.
Évaluation des risques
Match Systems détaille les catégories de risque des clients de la manière suivante :
Les notations de risque faible sont généralement appliquées aux types de clients mentionnés ci-dessous, qui sont cotés ou réglementés, et pour lesquels la Diligence simplifiée peut être appliquée. Les entités cotées et réglementées sont soumises à des exigences de divulgation réglementaire, et les Institutions financières sont soumises et supervisées quant au respect des exigences AML/CFT conformes aux normes établies par le GAFI (FATF). La Société part du principe que ces entités veilleraient à être conformes afin de préserver leur statut réglementaire et d’atténuer tout risque de réputation. En outre, tout UBO significatif aurait également fait l’objet d’un examen rigoureux, avec des mesures de diligence robustes menées par l’autorité de régulation, la banque ou la bourse.
Les catégories de clients suivantes peuvent être identifiées comme présentant un risque de ML/FT potentiellement faible :
Risque moyen, lorsque les clients sont susceptibles de présenter un niveau de risque négligeable pour la Société et constitueront l’essentiel de sa clientèle, et où la CDD standard peut être appliquée.
Risque élevé implique des mesures de diligence renforcée (ECDD) pour les clients pour lesquels les facteurs suivants indiquent qu’ils sont plus susceptibles d’être exposés à des risques de ML/FT :
PEP
Un PEP (Personne Politiquement Exposée) présente généralement un risque plus élevé d’implication potentielle dans la corruption en raison de sa fonction et de l’influence qu’elle peut détenir. Une approche fondée sur les risques aide à déterminer s’il convient d’appliquer des mesures d’ECDD, ou l’étendue des mesures à appliquer, pour des PEP de profils divers, à savoir :
Un PEP national ou étranger peut être une personne qui exerce ou a exercé une fonction publique importante, et comprend un chef d’État, un chef de gouvernement, un homme politique de haut rang, un haut responsable gouvernemental ou un membre d’un organe législatif, un vice-ministre ou un rang équivalent, un ambassadeur, ou un attaché ou conseiller d’ambassadeur, un magistrat ou un officier militaire ayant le grade de général ou supérieur, un juge d’une cour suprême, d’une cour constitutionnelle ou d’une autre juridiction de dernier ressort, un haut dirigeant d’une entreprise ou d’une banque publique et un responsable important d’un parti politique.
Les membres de la famille d’un PEP peuvent être un conjoint ou partenaire de fait, un partenaire, un enfant, un parent ou un parent d’un conjoint ou partenaire de fait de la personne susmentionnée, ou un conjoint ou partenaire d’un enfant de cette personne.
Un proche d’un PEP peut être une personne qui est bénéficiaire effectif d’une personne morale ou d’un trust constitué au profit de la personne susmentionnée, ou une personne entretenant des relations personnelles ou d’affaires étroites avec la personne susmentionnée.
Connaissance du client (KYC)
Le criblage (screening) constitue une étape essentielle du processus d’entrée en relation et de la surveillance continue. La Société utilise un système de criblage tiers qui examine automatiquement toutes les sociétés et leurs représentants au regard de nombreuses listes d’entités sanctionnées, de groupes terroristes, de listes noires, de listes de PEP, de médias défavorables, etc.
Match Systems applique les mesures KYC suivantes :
La Société effectue le KYC à l’égard d’un client :
Match Systems identifie et vérifie l’identité des clients à l’aide de données, de documents ou d’informations de sources fiables et indépendantes. La Société peut utiliser des registres officiels des sociétés et diverses plateformes commerciales pour l’identification et la vérification du client, afin de vérifier le nom du client, son numéro d’identification unique, sa date de naissance, sa nationalité et son adresse de résidence.
Source des Fonds
Les vérifications de la source des fonds (“SoF”) sont effectuées pour tous les clients à risque élevé. La SoF désigne l’origine des fonds particuliers ou autres actifs faisant l’objet de l’établissement des relations d’affaires (par ex. les montants investis, déposés ou virés dans le cadre des relations d’affaires). Des exemples de moyens appropriés et raisonnables d’établir la SOF sont des informations telles que des versements de salaire ou des produits de vente. La Fonction Conformité peut effectuer une corroboration pour les clients ayant fourni des informations KYC claires ou lorsqu’il existe suffisamment d’informations publiques en ligne, sans qu’il soit nécessaire de demander de pièces justificatives.
Source du Patrimoine
Les vérifications de la source du patrimoine (“SoW”) sont également effectuées pour les clients à risque élevé. La SoW est demandée lors de l’entrée en relation et après l’évaluation selon laquelle le client présente un risque plus élevé. La SoW désigne généralement l’origine de l’ensemble du patrimoine du client et du bénéficiaire effectif (c’est-à-dire l’ensemble des actifs). Cela concerne la manière dont le client et le bénéficiaire effectif du client ont acquis leur patrimoine, ce qui est distinct de l’identification des actifs qu’ils possèdent. Des exemples de moyens appropriés et raisonnables d’établir la SoW sont des informations et documents tels que des preuves de titre, des copies d’actes de trust, des comptes audités, des détails de salaire, des déclarations fiscales et des relevés bancaires. La Fonction Conformité peut effectuer une corroboration pour les clients ayant fourni des informations KYC claires ou lorsqu’il existe suffisamment d’informations publiques en ligne, sans qu’il soit nécessaire de demander de pièces justificatives.
Exemption de bénéficiaire effectif
La recherche de l’existence de bénéficiaires effectifs n’est pas requise pour le groupe de clients suivant, sauf en cas de doute sur la crédibilité des informations de CDD, ou de soupçon que le client, les relations d’affaires avec lui ou une transaction pour son compte puissent être liés au ML/FT :
Mesures de CDD pour les relations d’affaires à distance (“NFTF”)
Dans le cas où la vérification de l’identité est effectuée sans contact en face à face, Match Systems procède à des vérifications supplémentaires pour gérer les risques découlant de l’établissement de relations d’affaires avec de tels clients. Des exemples de ces vérifications supplémentaires sont :
Fiabilité des informations et de la documentation
Match Systems accepte les documents certifiés par un certificateur agréé. Un certificateur agréé comprend une personne dûment qualifiée, telle que : un notaire, un avocat ou un expert-comptable/comptable professionnel agréé ; un administrateur d’une société réglementée ; ou un membre du personnel de la Société, pouvant examiner le document original et signer la copie.
Formation AML
La Politique AML est diffusée à tous les employés. Il doit être garanti que tous les employés comprennent et respectent la Politique AML, en particulier ceux qui travaillent dans des domaines liés à l’identification des clients et à la conservation des dossiers. En outre, tous les employés reçoivent une formation lors de leur embauche, des formations de rappel sur une base annuelle et chaque fois que la réglementation AML évolue.
Les employés sont sensibilisés aux circonstances exigeant un niveau de vigilance renforcé, telles que celles impliquant des pays ou territoires n’ayant pas encore mis en place de dispositifs adéquats de lutte contre le blanchiment de capitaux ou le financement du terrorisme conformes aux normes internationales.
Surveillance continue
Match Systems peut réexaminer les documents des clients en fonction du risque, selon leur notation de risque. Cela garantit que toutes les informations relatives au client sont exactes et à jour, et qu’il n’existe aucune divergence entre un client et sa notation de risque. Les périodes de réexamen du profil et des dossiers sont : clients à risque élevé tous les 12 mois, clients à risque moyen tous les 24 mois et clients à faible risque tous les 36 mois. Le rôle principal de la surveillance continue ou revue périodique, comme on l’appelle souvent :
Événements déclencheurs / Signaux d’alerte
Il n’est pas possible de détailler tous les signaux d’alerte potentiels liés à une activité suspecte. Chaque situation comportera un ensemble particulier de circonstances. La liste ci-dessous contient des signaux d’avertissement courants :
Recours à des tiers
Les exigences suivantes doivent être satisfaites lorsqu’il est fait appel à un tiers pour exécuter des mesures de CDD :
Secteurs restreints
Match Systems n’initie pas de relations d’affaires avec des clients impliqués dans les secteurs suivants :
Audit interne
Les procédures de travail de la Fonction Conformité, ainsi que les rapports / revues / mises à jour de conformité, sont soumis à l’examen et à l’approbation de la direction générale, constituant ainsi l’audit interne. La fréquence de l’audit interne dépend de divers facteurs, tels que (sans s’y limiter) : le nombre de clients à risque élevé, le nombre de signaux d’alerte relevés et le nombre de clients rejetés.
