Esta es una traducción de cortesía. En caso de discrepancia entre versiones, prevalece la versión en inglés.
Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo
Introducción
Match Systems Solutions Pte Ltd (en adelante, “Match Systems” o “la Compañía”) es un proveedor de servicios constituido conforme a las leyes de Singapur el 14 de febrero de 2022, con número UEN 202204935E y domicilio social en 10 Anson Road, #20-05, International Plaza, Singapur 079903.
Match Systems proporciona información única sobre direcciones de criptomonedas implicadas en actividades ilegales. Somos el vínculo entre las direcciones despersonalizadas de la blockchain y los participantes reales en las relaciones de criptomonedas.
Match Systems se compromete con los más altos estándares de integridad en la conducción de sus prácticas comerciales y ha establecido a tal efecto una Política AML/CFT.
Objetivos
El objetivo de esta Política AML/CFT es garantizar que cualquier riesgo de blanqueo de capitales identificado por Match Systems se mitigue adecuadamente. Esto significa que la Compañía dispone de sistemas y controles adecuados para mitigar el riesgo de ser utilizada para facilitar delitos financieros, así como de directrices básicas para los clientes y el personal de la Compañía en relación con los requisitos esenciales de AML/CFT.
Esta Política AML/CFT no puede cubrir todas las situaciones posibles que puedan surgir en el curso de la actividad. No pretende ser una declaración exhaustiva de los requisitos legales o reglamentarios de cumplimiento, pero puede servir de orientación para ayudar a los empleados a desarrollar su actividad profesional.
Definiciones
“AML/CFT” — significa prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.
“Prevención del Blanqueo de Capitales (AML)” significa un conjunto de leyes, reglamentos y procedimientos destinados a impedir que los delincuentes disfracen fondos obtenidos ilegalmente como ingresos legítimos.
“Cliente” significa cualquier persona (ya sea física o jurídica) que haya superado con éxito todos los procedimientos de evaluación de riesgos y KYC establecidos por la Compañía, y con la que la Compañía mantiene una relación comercial ofrecida en el marco de sus actividades.
“Financiación del Terrorismo (FT)” significa la provisión de fondos para actividades terroristas. Puede implicar fondos procedentes de fuentes legítimas, como donaciones personales y beneficios de empresas y organizaciones benéficas, así como de fuentes delictivas, como el narcotráfico, el contrabando de armas y otros bienes, el fraude, el secuestro y la extorsión.
“Blanqueo de Capitales (ML)” es el proceso mediante el cual el “dinero sucio”, generado a través de actividades delictivas, se transforma en “dinero limpio”, cuyo origen delictivo es difícil de rastrear. Los delincuentes lo hacen disfrazando las fuentes, cambiando la forma o trasladando los fondos a un lugar donde sea menos probable que llamen la atención.
El término genérico utilizado para describir el proceso mediante el cual los delincuentes disfrazan la titularidad y el control originales del producto de una conducta delictiva, haciendo que dicho producto parezca proceder de una fuente legítima. La actividad ilícita de blanqueo de capitales puede incluir (entre otras) el narcotráfico, el contrabando de armas o la financiación del terrorismo. El blanqueo de capitales suele implicar a entidades financieras y transacciones monetarias para hacer que el dinero parezca proceder de una fuente legal. El blanqueo de capitales también incluye la participación, la asociación para cometer, la tentativa de cometer, así como ayudar, instigar, facilitar y aconsejar la comisión de cualquiera de los actos mencionados en los puntos anteriores. No notificar a las autoridades competentes el acto o la sospecha de blanqueo de capitales también se considera delito.
El blanqueo de capitales suele describirse como un proceso de tres etapas destinado a ocultar el origen del producto delictivo:
(1) Colocación: la etapa en la que el dinero y/o los bienes de origen delictivo se introducen en el sistema financiero.
(2) Estratificación (layering): la etapa en la que los bienes se “lavan” y adquieren una nueva apariencia. Está diseñada para confundir el rastro de auditoría de los bienes; y
(3) Integración: la etapa en la que se reintegran en la economía legítima. En otras palabras, el punto en el que el delincuente se beneficia de su actividad.
«Políticas y Procedimientos» significan las políticas, prácticas y programas que 1) rigen la ejecución de la diligencia debida de Match Systems en el marco de esta Política y su uso o actividades en relación con cualesquiera otros recursos y sistemas proporcionados por la Compañía, y 2) pueden ser actualizados periódicamente por la Compañía a su entera discreción.
“Financiación de la Proliferación (PF)” significa el acto de proporcionar fondos o servicios financieros que se utilicen, total o parcialmente, para la fabricación, adquisición, posesión, desarrollo, exportación, transbordo, intermediación, transporte, transferencia, almacenamiento o uso de armas nucleares, químicas o biológicas y sus medios de lanzamiento y materiales relacionados (incluidas tanto las tecnologías como los bienes de doble uso empleados para fines no legítimos), en contravención de las leyes nacionales o, en su caso, de las obligaciones internacionales.
“Medidas Razonables” — significan las medidas adoptadas para lograr un resultado deseado, aunque no den lugar a dicho resultado. Por ejemplo, esto puede incluir una o varias de las siguientes acciones:
“Terrorista” o “grupo terrorista” incluye a cualquiera que tenga como uno de sus fines o actividades facilitar o llevar a cabo cualquier actividad terrorista. Puede ser un individuo, un grupo, un fideicomiso, una sociedad o un fondo. También puede ser una asociación u organización sin personalidad jurídica.
“Titular Real Último (UBO)” significa la persona o personas físicas que en última instancia poseen o controlan a un cliente y/o la persona física en cuyo nombre se realiza una transacción.
Enfoque Basado en el Riesgo (RBA)
Match Systems gestiona sus asuntos en función del riesgo empresarial inherente y teniendo en cuenta la eficacia de los controles establecidos para gestionar dichos riesgos. Este enfoque basado en el riesgo adopta medidas sistemáticas para evaluar la manera más eficiente y proporcionada de gestionar y mitigar el ML/FT al que se enfrenta la Compañía:
El enfoque basado en el riesgo permite a Match Systems emplear una evaluación realista de la amenaza de que la Compañía sea utilizada en relación con el ML o la FT. El objetivo general es que Match Systems conozca a sus clientes (KYC), qué hacen y el riesgo de una posible implicación en actividades delictivas. El perfil del comportamiento financiero de los clientes se construye con el tiempo, lo que permite a la Compañía identificar transacciones o actividades que puedan resultar sospechosas.
Con una comunicación clara de las políticas y procedimientos en toda la Compañía, el mecanismo RBA garantiza que se lleven a cabo de forma eficaz, que se identifiquen las debilidades y que se introduzcan mejoras cuando sea necesario.
La evaluación de riesgos realizada por la Compañía ha dado lugar a una categorización del riesgo de ML/FT en una escala de bajo, medio y alto. Se han asignado criterios a cada categoría para ayudar a asignar clientes y productos a las categorías de riesgo, con el fin de determinar los diferentes tratamientos de identificación, verificación, información adicional del cliente y supervisión para cada categoría. Se ha diseñado de manera que se minimice la complejidad.
Diligencia Debida del Cliente
La Diligencia Debida del Cliente (CDD) implica un análisis y una evaluación detallados de un nuevo cliente desde la perspectiva del riesgo de ML/FT, tal como se establece en esta política. En el proceso de incorporación del cliente, la verificación de la identidad suele ser lo primero, seguida de una diligencia debida adicional. Si no se puede verificar la identidad de un cliente, no se establecerá una relación con él. La Compañía trata de determinar si un cliente y una relación comercial concretos presentan un riesgo más elevado y el posible impacto de cualquier factor mitigante, y aplica una calificación de riesgo en consecuencia. Esta puntuación de riesgo se utiliza luego para identificar a aquellos clientes que deben ser supervisados más de cerca ante una posible actividad de ML/FT. Dado que no es viable supervisar en profundidad a cada cliente, una puntuación de riesgo permite dirigir la atención a aquellos clientes que presentan un mayor potencial de riesgo.
La Diligencia Debida Simplificada del Cliente (SCDD) puede aplicarse si los clientes se identifican y verifican como pertenecientes a una calificación de bajo riesgo, con un riesgo de ML/FT potencialmente menor. Esto implica cierta flexibilidad en los procedimientos de identificación y verificación, como la exención de verificar a los UBO y revisiones periódicas menos frecuentes en términos de supervisión continua.
La Diligencia Debida Estándar del Cliente (CDD) se aplica cuando el cliente no presenta ni características de bajo riesgo ni potencial de alto riesgo, es decir, se aplica a clientes de riesgo medio. Las medidas correspondientes se enumeran en el capítulo de Identificación y Verificación de la Identidad del Cliente.
Las medidas de Diligencia Debida Reforzada del Cliente (ECDD) se aplican cuando se determina que el cliente es potencialmente de alto riesgo. Además de los documentos de CDD estándar, Match Systems obtiene la confirmación de la SOF y/o la SOW. Cuando no es posible obtener documentos justificativos fiables de clientes de alto riesgo (por ejemplo, nóminas, estados financieros auditados, pruebas documentales de la venta de activos, etc.), la Compañía debe validar la confirmación de su SOF/SOW mediante comprobaciones independientes a través de fuentes de información disponibles públicamente (por ejemplo, informes de referencia salarial de consultoras de RR. HH., datos de rendimiento financiero disponibles públicamente para empresas de escala o naturaleza similares) y documentar la evaluación de la plausibilidad del patrimonio del cliente.
Evaluación de Riesgos
Match Systems detalla las categorías de riesgo de los clientes de la siguiente manera:
Las calificaciones de Riesgo bajo se aplican normalmente a los tipos de clientes mencionados a continuación, que están cotizados o regulados, y en los que puede aplicarse la Diligencia Debida Simplificada. Las entidades cotizadas y reguladas están sujetas a requisitos de divulgación reglamentaria, y las Entidades Financieras están sujetas y supervisadas en cuanto al cumplimiento de los requisitos AML/CFT conformes con los estándares establecidos por el GAFI (FATF). La Compañía adopta el enfoque de que estas entidades estarían atentas a cumplir la normativa para salvaguardar su estatus regulatorio y mitigar cualquier riesgo reputacional. Además, cualquier UBO significativo también habría sido rigurosamente examinado con sólidas medidas de diligencia debida por parte de la autoridad reguladora, el banco o la bolsa de valores.
Las siguientes categorías de clientes pueden identificarse como de riesgo de ML/FT potencialmente bajo:
Riesgo Medio, donde es probable que los clientes planteen un nivel de riesgo intrascendente para la Compañía y que constituirán el grueso de su base de clientes, y donde puede aplicarse la CDD Estándar.
Riesgo Alto implica medidas de diligencia debida reforzada (ECDD) para aquellos clientes en los que los siguientes factores indican que es más probable que estén expuestos a riesgos de ML/FT:
PEP
Un PEP (Persona Expuesta Políticamente) presenta por lo general un mayor riesgo de posible implicación en soborno y corrupción en virtud de su cargo y de la influencia que la persona pueda ostentar. Un enfoque basado en el riesgo ayuda a determinar si aplicar medidas de ECDD, o el alcance de las medidas a aplicar, para PEP de distintos perfiles, es decir:
Un PEP nacional o extranjero puede ser una persona que ejerce o ha ejercido una función pública prominente, e incluye a un jefe de Estado, jefe de gobierno, político de alto rango, alto cargo del gobierno o miembro de un poder legislativo, viceministro o rango equivalente, embajador, o agregado o consejero de un embajador, oficial judicial o militar con rango de general o superior, juez de un tribunal supremo, tribunal constitucional u otro tribunal de última instancia, alto directivo de una corporación o banco de propiedad estatal y un importante cargo de un partido político.
Los familiares de un PEP pueden ser un cónyuge o pareja de hecho, una pareja, un hijo, un progenitor o un progenitor de un cónyuge o pareja de hecho de la persona antes mencionada, o un cónyuge o pareja de un hijo de dicha persona.
Un allegado de un PEP puede ser una persona que sea titular real de una persona jurídica o fideicomiso constituido en beneficio de la persona antes mencionada, o una persona que mantenga estrechas relaciones personales o comerciales con la persona antes mencionada.
Conozca a su Cliente (KYC)
El cribado (screening) constituye una etapa esencial del proceso de incorporación y de la supervisión continua. La Compañía emplea un sistema de cribado de terceros que examina automáticamente a todas las empresas y a sus representantes frente a numerosas listas de entidades sancionadas, grupos terroristas, listas negras, listas de PEP, medios adversos, etc.
Match Systems aplica las siguientes medidas de KYC:
La Compañía realiza el KYC en relación con un cliente:
Match Systems identifica y verifica la identidad de los clientes utilizando datos, documentos o información de fuentes fiables e independientes. La Compañía puede utilizar registros mercantiles oficiales y diversas plataformas comerciales para la identificación y verificación del cliente, con el fin de verificar el nombre del cliente, su número de identificación único, fecha de nacimiento, nacionalidad y domicilio.
Fuente de Fondos
Las comprobaciones de la fuente de fondos (“SoF”) se realizan a todos los clientes de alto riesgo. La SoF se refiere al origen de los fondos concretos u otros activos que son objeto del establecimiento de las relaciones comerciales (por ejemplo, los importes que se invierten, depositan o transfieren como parte de las relaciones comerciales). Ejemplos de medios apropiados y razonables para establecer la SOF son informaciones como pagos de salarios o producto de ventas. La Función de Cumplimiento puede realizar una corroboración para clientes que hayan proporcionado información KYC clara, o cuando exista suficiente información pública en línea, sin necesidad de solicitar pruebas documentales.
Fuente de Patrimonio
Las comprobaciones de la fuente de patrimonio (“SoW”) también se realizan a los clientes de alto riesgo. La SoW se solicita durante el proceso de incorporación y tras la evaluación de que el cliente es de mayor riesgo. La SoW se refiere por lo general al origen de todo el patrimonio del cliente y del titular real (es decir, sus activos totales). Esto se relaciona con cómo el cliente y el titular real del cliente han adquirido el patrimonio, lo cual es distinto de identificar los activos que poseen. Ejemplos de medios apropiados y razonables para establecer la SoW son informaciones y documentos como pruebas de titularidad, copias de escrituras de fideicomiso, cuentas auditadas, datos salariales, declaraciones de impuestos y extractos bancarios. La Función de Cumplimiento puede realizar una corroboración para clientes que hayan proporcionado información KYC clara, o cuando exista suficiente información pública en línea, sin necesidad de solicitar pruebas documentales.
Exención del Titular Real
No se requiere indagar sobre la existencia de titulares reales para el siguiente grupo de clientes, salvo que existan dudas sobre la credibilidad de la información de CDD, o sospechas de que el cliente, las relaciones comerciales con él o una transacción para él, puedan estar relacionados con ML/FT:
Medidas de CDD para Relaciones Comerciales sin Presencia Física (“NFTF”)
En el caso de que la verificación de la identidad se realice sin contacto presencial, Match Systems lleva a cabo comprobaciones adicionales para gestionar los riesgos derivados del establecimiento de relaciones comerciales con dichos clientes. Ejemplos de tales comprobaciones adicionales son:
Fiabilidad de la Información y la Documentación
Match Systems acepta documentos certificados por un certificador aprobado. Un certificador aprobado incluye a una persona debidamente cualificada, tal como: un notario público, un abogado o un contador público/profesional colegiado; un administrador de una sociedad regulada; o un empleado de la Compañía, que pueda examinar el documento original y firmar la copia.
Formación en AML
La Política AML se distribuye a todos los empleados. Debe garantizarse que todos los empleados comprendan y cumplan la Política AML, en particular quienes trabajan en áreas relacionadas con la identificación de clientes y la conservación de registros. Además, todos los empleados reciben formación en el momento de la contratación, formación de actualización con carácter anual y cada vez que se producen cambios en la normativa AML.
Se informa a los empleados de las circunstancias en las que se requiere un nivel de cautela reforzado, como aquellas que implican a países o territorios que aún no han establecido regímenes adecuados de prevención del blanqueo de capitales o de la financiación del terrorismo conformes con los estándares internacionales.
Supervisión Continua
Match Systems puede revisar los documentos de los clientes en función del riesgo, de acuerdo con su calificación de riesgo. Esto garantiza que toda la información del cliente sea exacta y esté actualizada, además de asegurar que no existan discrepancias entre un cliente y su calificación de riesgo. Los periodos para revisar el perfil y los registros son: clientes de alto riesgo cada 12 meses, clientes de riesgo medio cada 24 meses y clientes de bajo riesgo cada 36 meses. La función principal de la supervisión continua o revisión periódica, como suele denominarse:
Eventos Desencadenantes / Señales de Alerta
No es posible detallar todas las posibles señales de alerta relacionadas con actividades sospechosas. Cada situación implicará un conjunto particular de circunstancias. La siguiente lista contiene señales de advertencia comunes:
Recurso a Terceros
Deben cumplirse los siguientes requisitos cuando se recurre a un tercero para llevar a cabo medidas de CDD:
Sectores Restringidos
Match Systems no inicia relaciones comerciales con clientes involucrados en los siguientes sectores:
Auditoría Interna
Los procedimientos de trabajo de la Función de Cumplimiento, así como los informes / revisiones / actualizaciones de cumplimiento, están sujetos a la revisión y aprobación de la alta dirección, constituyendo así la auditoría interna. La frecuencia de la auditoría interna depende de diversos factores, tales como (entre otros): el número de clientes de alto riesgo, el número de señales de alerta detectadas y el número de clientes rechazados.
